建行江蘇省泰州分行：關于小微企業延期還本付息政策下風險管理的思考

此前，分行對轄內50家小微企業客戶復工復產和延期政策實施情況開展了實地調研，就資產質量以及行業和客戶風險變化情況進行了分析，從實施延期還本付息后對風險防控的現狀和難點著手，探討應對策略。

（一）以可持續、差異化政策應對延期帶來的風險沖擊

1.?積極支持受疫情影響較大行業的發展，采取“以時間換空間”的做法，避免不良資產真正形成。當前，部分領域的信用風險主要是由于疫情這一外部沖擊導致，并非經濟基本面發生了問題，這意味著當疫情的沖擊減弱或消退時，相關行業的經營活動可以迅速恢復。

2.?挖掘重點行業有成長性的小微企業，為“后疫情時代”做好儲備。對于“后疫情時代”的風險化解與客戶儲備問題，在疫情期間就要深入研究與布局。

3.?有保有壓，實現“風險、收益與資本”的動態平衡。從過去幾年的情況看，我行的不良率主要集中于制造業、批發零售業等行業，這主要與消費需求放緩、產能過剩問題凸顯以及外部環境惡化等多重因素有關。根據信用風險產生原因和發展前景的不同，采取分類處置、有保有壓的發展策略：一是對產能過剩等信貸風險重點領域嚴密關注、重兵防守；二是對因市場變化出現資金周轉困難，但有市場、有效益的行業，采取重組貸款等措施，防止企業資金鏈斷裂；三是根據十四五規劃提出的“創新、協調、綠色、開放、共享”五大發展理念，積極支持綠色產業、“三農”、小微等行業發展，加快大資產管理業務和交易發展，提高綜合資產收益。

（二）抓好入口關，防范不符合條件的企業“搭便車”

1.?堅持實質重于形式的原則，應從行業、地區、上下游這三個維度判斷企業是否符合延期條件，重點支持批發零售、餐飲旅游、文化娛樂、交通運輸和物流等受疫情影響較重的行業和上下游企業，做好企業對接，精準提供金融服務。

2.?嚴格審查及審批程序，通過實地調查、網絡核查、電話問詢等方式，充分發揮金融科技優勢，利用互聯網、大數據、云計算等多渠道、多方面獲取企業信息。

3.加強內部審計監督，密切檢測臨時性還本付息貸款，對于貸款期間企業經營出現實質性變化的，應及時予以處置。

（三）建立延期貸款風險分擔、抵補和防控機制

1.?持續推動建立多層次的風險分擔機制。針對線下延期貸款，積極探索與政府貸款風險補償基金、擔保機構等開展合作，合作構建多種類、多層次的風險分擔機制，優化擔保、風險補償流程，充分發揮風險分擔、補償作用。

2.?加強延期貸款撥備計提，應對潛在風險暴露的可能。

3.?加大金融科技推進力度，進一步優化智能風控管理機制。當前貸前環節已通過利用數控、智控、聯控等手段做實了底線核查，對觸碰底線、不合格的客戶進行實時攔截。

（四）優化延期風險防控機制，提升普惠風險管理能力

1.?推進信貸風險文化建設，不斷優化考核機制。

2.?著力優化延期風險防控體系，提高普惠風控水平充分有效運用金融科技力量提高延期貸款風險管控基礎能力，既要避免“一刀切”的惜貸，也要防止“一窩蜂”的運動式送貸。

3.建立不良資產集中管理機制，提高不良資產處置效率。目前傳統不良貸款的化解渠道主要有破產重整、核銷、批量轉讓和資產證券化，這四種不良資產處置方式都面臨處置流程長、處置效率低、處置成本高、處置力量分散等問題。特別是普惠不良資產分散、難管理的問題，需要在支行層面建立專業化不良處置團隊，通過集中管理、信息共享等方式以提高不良資產處置效率。同時把握好近期降低不良貸款轉讓門檻等政策機遇，提高投行化運作能力，充分利用好資產證券化、債轉股等技術和手段，將不良資產“變廢為寶”。